重要提示

本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。

深圳大华会计师事务所对本公司出具的审计报告为有保留意见的报告，本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明，特提醒投资者注意阅读。

公司简介

公司的法定中文名称：黄河机电股份有限公司

英文名称：HUANGHE.MACHINERY AND ELECTRONICS.CO.LTD

英文缩写：HMEC

２、公司法定代表人：陈志龙先生

３、公司董事会秘书姓名、联系地址、电话、传真

董事会秘书:付陈玲女士

联系地址：西安市幸福北路八号公司财务审计部

联系电话：（029）2521766－2798

传真：（029）2521831

公司网址：http://www.hhkj.com

电子信箱（E-mail）:HHKJOL@pub.xaonline.com

4、公司注册地址、公司办公地址及邮政编码

注册地址：西安市幸福北路8号

办公地址：西安市幸福北路8号

邮政编码：710043

5、公司年度报告备置地点

备置地点：公司财务审计部证券管理室

6、公司股票上市交易所，股票简称和股票代码

上市交易所：上海证券交易所

股票简称：ST黄河科

股票代码：600831

会计数据和业务数据摘要

1、本年度实现的利润总额及构成（单位:元）

利润总额 6,861,359.55

净利润 6,850,854.17

主营业务利润 41,038,227.41

其他业务利润 -96,329.38

投资收益 105,000.00

补贴收入 397,848.24

营业外收支净额 1,093,355.82

经营活动产生的现金流量净值额 -37,498,247.19

现金及现金等价物净增加额 22,317,584.52

2、截止报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标：

项目 1998年 1997年 1996年

主营业务收入（万元） 25,280 15,782 17,671

净利润（万元） 685 583 -23,422

总资产（万元） 53,783 51,925 70,599

股东权益（万元） 6,124 5,726 5,143

每股收益（元／股） 0.06 0.05 -2.10

每股收益（加权） 0.06 0.05 -2.10

每股净资产（元／股） 0.55 0.51 0.46

净资产收益率（％） 11.19 10.18 -455.43

净资产收益率(%加权) 11.56 10.73 -138.97

调整后的每股净资产 0.23 0.35 0.31

附每股收益、每股净资产、净资产收益率、调整后每股净资产等财务指标的计算公式

全面摊簿的计算方法：

每股收益＝净利润／年度末普通股股份总数

每股净资产＝年度末股东权益／年度末普通股股份总数

净资产收益率＝净利润／年度股东权益×100％

调整后的每股净资产＝（年度末股东权益－三年以上的应收款项－待摊费用－待处理财产净损失－递延资产）／年度末普通股股份总数

股本变动及股东情况介绍：

股本变动情况：

公司股本变动情况表

数量单位：股

股本 期初数 期末数

1、 尚未流通部分

1、 发起人股份

其中：

国家拥有股份

其他

2、 募集法人股

3、 内部职工股

4、 优先股工或其他

尚未流通股份合计

59197000

59197000

5744300

64941300

59197000

59197000

5744300

64641300

2、 已流通股份

境内上市的人民币普通股

已流通股份合计

46345400

46345400

46345400

46345400

3、 股份总额 111286700 111286700

股票发行与上市情况

1992年4月，经中国人民银行西安市分行西银字[1992]027号文件同意公司发行股票，4月25日－6月25日公司组织了向社会募集股票的发行工作。发行价为每股壹元，每张股票面额为100元即100股，社会法人共认购16412400股，股东个数共238家，社会个人共认购123587600股，股东人数5424842人（其中内部职工7683，认购内部职工股38411500股）。

1993年11月5日，公司召开第一届第二次股东大会，同意将公司股本按4：1的比例缩减，所有股东股份的比例不变，同意公司股票在上海证券交易所上市。

1994年2月24日，公司股票在上海证券交易所挂牌上市，获准上市交易为2842万股。

1994年8月24日，经上海证券交易所审核同意公司内部职工股247.69万股在上海证券交易所上市流通。

3、股东情况介绍

截止报告期未，公司股东总数为25881户，其中国有股东1户，法人股248户。

主要股东持股情况

公司前十名股东持股情况

名次 股东名称 年末持股数（股） 持股比例(%)

1 长岭黄河集团公司 59197000 53.2

2 西安证交 1835220 1.649

3 中京泰 1201205 1.079

4 郭群锁 355000 0.319

5 深圳万科股份有限公司 350000 0.315

6 黎德军 311780 0.280

7 西安无线电二厂 283500 0.255

8 陈文军 254000 0.228

9 华福经发 240000 0.216

10 江苏金岛 240000 0.216

持有本公司10％以上（含10％）股份的股东情况

持有本公司53.2％的长岭黄河集团系本公司的控股公司。

法定代表人：王大中先生。

注册地点：西安市高新技术西开发区火炬大厦10楼

经营范围：家用电器、纺织电子、医疗电子、通讯设备电子系列产品、机电系列产品及软件技术，体育器械、石油机械产品的批发、零售。

公司现任董事、监事、持股及变动情况

姓名 职务 年初持股数 年末持股数

王大中 董事长 0 0

王勇俐 副董事长 1875 1875

曹克坡 副董事长 0 0

王志远 董事 0 0

刘伯荣 董事 0 0

宫正军 董事 0 0

顾志诚 董事 0 0

王宝山 董事 700 700

高恩喜 董事 0 0

李生合 董事 375 375

刘晓卫 董事 0 0

王长安 监事会主席 0 0

施根生 监事 0 0

景华建 监事 100 100

刘玉琴 监事 300 300

张保全 监事 0 0

股东大会简介

1、股东大会的通知，召集、召开情况

经董事会会议决定于1998年4月28日在《上海证券报》上发布公告，定于1998年6月18日召开1997年度股东大会。

由于陕西会计师事务所对公司1997年度财务报告出具了有保留意见的审计报告，有关部门正在对保留意见所涉及事项进行复核，鉴于以上原因，董事会决定原定1998年6月18日召开的97年度股东大会延期召开，时间另行公告，股权登记日及其他事项不变。

1998年7月22日，经有关部门同意，董事会决定于1998年7月31日上午9时召开97年度股东大会，会期半天。

股东到会情况

1998年7月31日，公司1997年股东大会在公司会议室召开,实到代表23人特邀代表6人，代表股份5990.3995万股，占公司总股本53．83％。

股东大会通过的内容

（1）1997年度董事会工作报告

（2）1997年度总经理业务报告

（3）1997年度监事会工作报告

（4）1997年度财务决算方案

（5）1997年度利润分配方案

（6）1998年度财务预算方案

（7）关于修改《公司章程》的议案

4、现任董事、监事情况

本公司现任董事和监事职务、性别、年龄、报酬情况

姓名 职务 性别 年龄 任期

王大中 董事长 男 63 3年

王勇俐 副董事长、总经理 男 51 3年

曹克坡 副董事长 男 55 3年

王志远 董事 男 61 3年

刘伯荣 董事 男 52 3年

宫正军 董事 男 36 3年

顾志诚 董事 男 53 3年

王宝山 董事 男 44 3年

李生合 董事 男 50 3年

高恩喜 董事 男 50 3年

刘晓卫 董事 男 32 3年

王长安 监事会主席 男 51 3年

施根生 监事 男 56 3年

景华健 监事 男 45 3年

刘玉琴 监事 女 40 3年

张保全 监事 男 36 3年

注：1999年4月23日，公司召开1999年临时股东大会（通讯方式）因工作变动的原因，原董事长王大中、曹克坡、宫正军、刘晓卫先生不再担任董事，新增陈志龙、黄琦、问坤、何景才先生为公司董事。

5、报告期内未有董事、监事离任情况发生

（五）董事会报告

董事会工作报告

报告期内董事会的会议情况及决议内容

本报告期内共召开八次董事会议，决议摘要如下：

1998年2月11日董事会通过了如下决议：

经总经理提名，聘任何景才先生为公司总会计师。

因工作变动，徐彬印先生不再担任董事会秘书，聘任赵晓光先生为董事会秘书。

1998年4月4日董事会通过了如下决议：

推荐王勇俐先生为西安长岭冰箱股份有限公司董事。

推荐高恩喜先生为西安长岭冰箱股份有限公司董事。

1998年4月23日董事会审议通过了如下决议

审议1997年度报告和报告摘要

审议1997年度决算和1998年预算方案

审议1997年利润分配预案

审议修改1998年6月18日召开1997年度股东大会议案

1998年5月18日董事会审议通过了如下决议：因上级有关部门，对公司97年度报告中会计事务所的保留意见所涉及事项正在进行复核，故原定于一九九八年六月十八日召开的九七年度股东大会延期召开，会议时间另行公告，股权登记日及其它事项不变。

1998年7月25日董事会审议通过了如下决议：

同意全资子公司黄河房地产公司《厂南大门外开发商品住宅楼的总体方案》。

综合服务楼的开发和方案。

1998年8月21日董事会审议通过了如下决议：公司聘用陕西会计师事务所聘期已满，根据陕西会计师事务所的意见，不再续聘，委任深圳大华会计师事务所为我公司的财务审计事务所，并报下次股东大会审议通过。

1998年8月27日董事会审议通过了如下决议：

审议通过了1998年度中期工作报告。

审议通过本报告期内不进行利润分配或资本公积金转增股本。

1998年10月8日董事会审议通过了如下决议：

《生产黄河多媒体系列产品要求银行系统支持》事宜。

（2）聘任公司经理、董事会秘书情况：

报告年度内，由于工作变动，徐彬印先生不再担任董事会秘书，聘任赵晓光先生为董事会秘书。

（3）对会计师事务所出具的保留意见所涉及事项的说明：

①关于我公司库存存商品市价低于成本价约4997万元，暂未提取存货跌价准备的说明：

公司存货中以前年度生产的电视机因产量少，固定费用较大，加之市场价格的下降导致成本偏高。根据本公司的估算市价，成本价高于估算市价约4997万元，根据陕西省经济贸易委员会《关于处理全省地方国有企业库存积压产（商）品的实施意见》及《陕西省人民政府批转省经贸委关于处理全省地方国有企业库存积压商品实施意见的通知》，将采取措施对地方国有及国有控股企业库存积压产（商）品进行妥善处理。根据这一精神，本公司对成本高于市价部分暂不进行处理，暂不计提存货跌价准备。

②关于我公司“其他应收款”中应收下属地区销售公司坐支款1051万元，可能形成损失的说明。

我公司的销售体制为总公司将产品发往各地区销售公司，由其对商业单位销售，并将货款上交总公司，此1051万元为地区销售公司未及时上交而挂帐的货款，经分析：其形成的原因除地区公司坐支部分外，也有因时间差产生的差异，我公司现正在进一步清查核实中。

高级管理人员情况

高级管理人员

邢宪文，男，现年54岁，大专文化程度，高级经济师，曾任国营黄河机器制造厂副厂长,公司董事。现任公司副总经理。

邱义路，男，现年41岁，大学文化程度，工程师，曾任省科委工业处处长。现任公司副总经理。

何景才，男，现年57岁，中专文化程度，会计师，曾任国营黄河机器制造厂财务处副处长，处长，副总会计师，现任公司总会计师。

赵晓光，男，现年38岁，大学文化程度，工程师，曾任国营黄河机器制造厂子弟小学副校长。销售总公司经理。现任公司董事会秘书，副总经济师，管理规划部部长。

离任高级管理人员情况：

王旭涛，男，现年45岁，大学文化程度，公司总会计师。省政府实习干部，实习期满回省政府。

仲跻良，男，现年55岁，大学文化程度，公司总质量师，省政府实习干部，实习期满回省政府。

本年度利润分配及资本金转增股本预案

本年度不进行利润分配也不进行资本公积金转增股本。

其它报告事项

报告期年度内，公司选定《上海证券报》为公司指定信息披露刊物无变更。

（六）监事会工作报告

报告期内，本届监事会履行《公司法》和《公司章程》赋予的职责，对公司董事、财务和高级管理人员的行为进行了监督检查。

监事会会议情况

报告期内监事会召开了四次会议。

1998年2月12日监事会审议了通过了，董事会关于资本运作和98年公司监事会工作安排；

1998年3月27日监事会议审议通过了公司1997年度工作报告；

1998年4月21日，监事会议审议了公司董事会提出的1997年度报告，财务决算和98年公司决算；97年度利润分配方案，修改《公司章程》的议案。

审议了公司董事会提出的1997年度报告，财务决算和98年公司预算报告；97年度利润分配方案，修改《公司章程》的议案。

1998年8月25日审议了公司1998年中期报告，通过了监事会对会计师事务所的解释性说明报告的说明。

公司依法运作情况：

（1）在报告年度内，公司能依法按程序运作，信息披露真实、准确、完整，严格按《公司法》、《公司章程》办事。

（2）在报告年度内公司对公司董事、高级管理人员的经营决策进行监督未发现董事、高级管理人员执行职务时，有违反法律、法规，公司章程或损害公司利益的行为。

（3）报告期内公司未募集资金，也无上次募集的资金在报告期使用。

（4）报告期内公司无收购，出售资产的情况。

（5）报告期内公司关联交易公平，没有损害公司利益。

（6）监事会对于会计师事务所出具的审计保留意见的审计报告所涉及的事项的说明：

董事会对98年会计师事务所出具的审计保留意见的说明符合事实，同意董事会的意见。

（七）业务报告摘要

公司本年度经营情况

公司主营业务情况

公司主营电视、多媒体系统、制冷等高档家用电器。1998年公司员工群策群力、克服困难、奋力拼搏，主要经济指标较上年实现了适度增长，基本上完成了年初制定的生产经营计划，主营业务收入完成25280万元，较上年增长60.19%，实现利润685万元，比上年增长17.5％。

（2）公司财务状况及经营情况（单位：人民币万元）

1998年 1997年 增长比率（％）

总资产 53783 50925 3.58%

长期负债 1886 654 188.4%

股东权益 6124 5726 6.95%

主营业务利润 4104 -9380 －

净利润 685 583 17.51%

说明：98年公司在97年扭亏的基础上，制定一系列管理措施，降本增利，开发新品，保持利润的持续增长。

公司员工的数量、专业构成，教育程度及退休员工情况

本公司现有正式员工3133人，专业素质情况如下：

学历结构 人数 占员工比例（％）

大专及大专以上 930 29.68%

中专高中 1529 48.8%

高中以下 674 21.52%

专业结构 人数 占职工比例（％）

生产人员 1634 52.15

销售人员 216 6.89

技术人员 249 7.95

财务人员 63 2.01

管理人员 188 6

其他人员 （下岗）783 25

在经营中出现的问题与困难及解决方案

1998年国内家用电器市场有效需求不足，行业内竞争加剧，东南业亚金融危机也给国内市场开拓带来困难，针对这些问题和困难，公司采取了一系列措施：

一是强化市场为中心的策略，重塑“黄河”品牌效应。

二是积极发展产品研制，开拓公司新的利润增长点。

三是深化内部改革、强化内部管理，在有效运行统一规划的市场营销，财务管理，物资采购，生产管理，技术开发及人事劳资等六大管理体系的同时，强化了成本管理，严格按照ISO9001标准运行质量体系，确保产量质量稳步提高，保证生产经营中出现的问题能够得到及时解决。

公司投资情况

报告期内公司未募集资金，也无报告期之前的资金延续使用至今的情况

1999年度业务发展计划

抓好生产经营和资本运营，实现企业的持续健康发展，重点是做好新产品的开发研制工作。

建立以人才管理为中心的用人机制，以按劳分配为中心的分配机制，以技术创新为中心的激励机制，以激发内部潜能。

提高公司整体素质，坚持科技兴厂，营造技术优势，坚持质量第一，加强管理，坚持以人为本，营造人才优势，努力提高公司的经济效益。

（八）重大事项

本年度内公司无重大诉讼，仲裁事项。

本年度内公司无收购及出售资产，吸收合并事项。

关联交易事项，详见财务报告附注。

公司无逾期未收回的委托存款或委托贷款。

报告期内改聘深圳大华会计师事务所为公司审计会计师事务所。

本年度公司无重大的担保，租赁经营，委托经营合同。

本年度因公司净资产低于面值原因，公司股票简称“ST黄河科”

1999年4月23日，公司召开1999年临时股东大会（通讯方式）因工作变动原因，原董事长王大中、董事曹克坡、宫正军、刘晓卫先生不再担任董事，新增陈志龙、黄琦、问坤、何景才先生为董事。

由于本公司最近一个会计年度经审计的每股净资产仍低于股票面值，按照《上海证券交易所股票上市规则》的有关规定，本公司股票继续实行特别处理。

其它事项

本公司目前计算机的应用范围仅限于文字处理，档案管理和数据统计等工作，而且均为单机运作，软件升级，文件转换简易方便，因此计算机“2000年问题”对公司基本没有影响。

（九）财务报告

审计报告

深华（99）股审字015号

黄河机电股份有限公司董事会股东：

我们接受委托，审计了贵公司及其附属公司（以下简称“贵公司”）一九九八年十二月三十一日的资产负债表、一九九八年一至十二月的利润及利润分配表及现金流量表。编制真实和公允的会计报表是贵公司的责任，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见，我们的审计是依据《中国注册会计师审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录、审核有关凭证等我们认为必要的审计程序。

如注释8所述，截至一九九八年十二月三十一日，贵公司因以前年度生产成本过高，导致库存商品市价低于成本价约49,968,186.81元，贵公司暂未按成本与市价孰低的原则计提存货跌价准备。

如注释6所述，截至一九九八年十二月三十一日，贵公司其他应收款中有应收下属地区销售公司坐支款10,514,081.34元此款存在形成损失的可能。

我们认为，除上述事项可能影响贵公司财务状况和经营成果外，上述会计报表符合中华人民共和国《企业会计准则》、《股份有限公司会计制度》和国家其他有关财务会计法规的规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司一九九八年十二月三十一日的财务状况及一九九八年一月至十二月的经营成果和现金流量，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。

深圳大华会计师事务所 中国注册会计师 李秉心

中国深圳 中国注册会计师 胡春元

一九九九年四月二十三日

黄河机电股份有限公司

合并资产负债表

1998年12月31日单位：人民币元

合并 合并 公司 公司

资产类 注释 1998.12.31 1997.12.31 1998.12.31 1997.12.31

流动资产

货币资金 1 32,857,734.34 10,540,149.82 31,817,768.68 5,690,119.03

短期投资 2 637,000.00 700,000.00 637,000.00 700,000.00

应收票据 3 1,870,000.00 11,542,100.00 1,870,000.00 11,542,100.00

应收帐款 4 80,889,276.15 17,304,566.84 58,032,652.43 17,045,544.75

减：备抵坏帐 151,845.42 86,522.64 151,845.42 85,227.73

应收帐款净额 80,737,430.73 17,218,044.00 57,880,807.01 16,960,317.02

预付帐款 5 12,983,430.79 56,040,386.30 11,422,792.83 55,955,707.77

其他应收款 6 91,434,149.11 77,439,387.61 70,462,472.50 53,358,505.85

应收补贴款 397,848.24 397,848.24

待摊费用 7 11,142,542.34 9,199,146.33 11,101,046.88 9,199,146.33

存货 8 190,494,298.65 225,540,855.58 181,298,723.57 222,249,754.34

待处理流动资产损益 9 4,646,972.01 3,458,720.37 4,646,972.01 3,458,720.37

流动资产合计 427,201,406.21 411,678,790.01 371,535,431.72 379,114,370.71

长期投资：

长期股权投资 10 859,185.60 859,185.60 37,712,409.69 34,755,398.36

固定资产：

固定资产原值 11 147,478,309.91 141,571,817.49 116,307,875.23 113,852,103.54

减：累计折旧 11 69,414,399.75 64,829,143.21 68,716,555.34 64,459,051.77

固定资产净值 78,063,910.16 76,742,674.28 47,591,319.89 49,393,051.77

在建工程 12 7,659,454.40 8,634,823.92 7,619,134.40 8,634,823.92

固定资产清理

待处理固定资产损失（减收益

固定资产合计 85,723,364.56 85,377,498.20 55,210,454.29 58,027,875.69

无形资产及递延资产：

无形资产 13 13,869,523.85 14,090,709.53 9,069,523.85 9,290,709.53

递延资产 14 10,174,591.87 4,653,319.36 5,031,991.61 4,537,739.00

无形资产及其他资产合计 24,044,115.72 18,744,028.89 14,101,515.46 13,828,448.53

资产总计 537,828,072.09 516,659,502.70 478,559,811.16 485,726,093.29

负债及股东权益 注释 1998.12.31 1997.12.31 1998.12.31 1997.12.31

流动负债：

短期借款 15 177,778,757.76 119,785,839.00 176,678,757.76 115,985,839.00

应付票据 16 1,000,000.00 8,270,116.00 1,000,000.00 8,270,116.00

应付账款 17 121,384,791.48 203,308,912.68 96,096,587.60 194,815,543.88

预收帐款 18 30,256,473.56 54,622,221.04 28,689,289.56 53,552,193.01

应付福利费 (3,769,397.88) (1,377,931.04) (3,992,673,78) (1,377,931.04)

未交税金 20 (16,849,374.92) (35,512,413.12) (18,473,579.65) (35,524,835.53)

其他未交款 218,266.37 168,645.16 168,645.16 168,645.16

其他应交款 19 119,570,024.48 65,587,300.17 104,996,791.52 61,379,709.98

应付工资 867,014.59 17,200,000.00 867,014.59 17,200,000.00

预提费用 21 11,561,323.37 10,098,830.34 11,525,323.37 10,048,830.36

一年内到期的长期负债 22 2,400,000.00 900,000.00

流动负债合计 444,417,878.81 442,151,520.23 398,456,156.13 424,518,110.82

长期负债：

长期借款 23 17,000,000.00 5,800,000.00 17,000,000.00 5,800,000.00

住房周转金 1,381,605.51 438,352.27 1,381,605.51 438,352.27

其他长期负债 480,000.00 300,000.00 480,000.00 300,000.00

长期负债合计 18,861,605.51 6,538,352.27 18,861,605.51 6,538,352.27

负债合计 463,279,484.32 448,689,872.50 417,317,761.64 431,056,463.09

少数股东权益 13,306,538.25 13,300,000.00 －- －-

股东权益：

股本 24 111,286,663.15 111,286,663.15 111,286,663.15 111,286,663.15

资本公积金 25 249,547,066.91 249,825,501.76 249,547,066.91 249,825,501.76

盈余公积金 25 6,950,382.69 6,950,382.69 6,950,382.69 6,950,382.69

其中：公益金 2,191,609.18 2,191,609.18 2,191,609.18 2,191,609.18

未分配利润 25 (306,542,063.23) (313,392,917.40) (306,542,063.23) (313,392,917.40)

股东权益合计 61,242,049.52 54,669,630.20 61,242,049.52 54,669,630.20

负债及股东权益总计 537,828,072.09 516,659,502.70 478,559,811.16 485,726,093.29

黄河机电股份有限公司

合并利润及利润分配表

1998年度单位：人民币元

合并 合并 公司 公司

项目 注释 1998.1－12 1997.1－12 1998.1—12 1997.1—12

一 主营业务收入 26 252,800,545.65 157,816,263.69 197,406,091.25 156,588,533.69

减：折扣与折让 －- －- －- －-

主营业务收入净额 252,800,545.65 157,816,263.69 197,406,091.25 156,588,533.69

减：主营业务成本 26 209,932,829.10 197,965,613.01 162,436,299.88 196,323,793.01

主营业务税金及附加 27 1,829,489.14 68,075.15 500.00 550.00

二 主营业务利润 41,038,227.41 (40,217,424.47) 34,969,291.37 (39,735,809.32)

加：其他业务利润 28 (96,329.38) 24,208,725.89 (102,557.52) 24,197,934.36

减：存货跌价损失 －- －- －- －-

营业费用 7,722,078.24 13,866,387.45 7,245,750.36 13,866,387.45

管理费用 17,929,612.19 23,607,718.35 15,007,907.95 23,234,816.25

财务费用 29 10,025,052.11 18,872,823.51 9,438,375.66 18,871,128.26

三 营业利润 5,265,155.49 (72,355,627.89) 3,174,699.88 (71,510,206.92)

加：投资收益 30 105,000.00 2,749,185.60 3,062,011.33 2,748,154.32

补贴收入 397,848.24 397,848.24

营业外收入 31 2,150,340.42 7,552,410.89 224,194.72 7,931,271.05

减：营业外支出 31 1,056,984.60 173,496.00 7,900.00 173,496.00

加：以前年度损益调整 65,295,815.71 64,252,271.13

四 利润总额 6,861,359.55 3,068,288.31 6,850,854.17 3,247,993.58

减：所得税 3,967.13 5,749.38 － 5,749.38

少数股东收益 6,538.25 －- －- －-

五 净利润 6,850,854.17 3,062,538.93 6,850,854.17 3,242,244.20

加：年初未分配利润 (313,392,917.40) (316,531,501.73) (313,392,917.40) (316,635,161.60)

盈余公积转入 －- 76,045.40 －- －-

六 可分配利润 (306,542,063.23) (313,392,917.40) (306,542,063.23) (313,392,917.40)

减：提取法定盈余公积 －- －- －- －-

提取法定公益金 －- －- －- －-

七 可供股东分配的利润 (306,542,063.23) (313,392,917.40) (306,542,063.23) (313,392,917.40)

减：应付优先股股利 －- －- －- －-

提取任意公积金 －- －- －- －－

应付普通股股利 －- －- －- －-

已分配普通股股利 －- －- －- －-

八 未分配利润 (306,542,063.23) (313,392,917.40) (306,542,063.23) (313,392,917.40)

黄河机电股份有限公司

合并现金流量表

1998年度单位：人民币元

项目注释 合并金额 公司金额

一 经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 101,390,934.55 67,170,532.57

收取的租金 54,825.00 54,825.00

收到的税费返还

收到的其他与经营活动有关的现金32 2,496,396.42 2,496,396.42

现金流入小计 103,942,155.97 69,721,753.99

购买商品、接受劳务支付的现金 93,123,125.64 55,047,790.69

经营租赁所支付的现金

支付给职工以及为职工支付的现金 21,825,565.94 18,672,055.83

支付的增值税款 1,778,734.26 1,775,239.29

支付的所得税款 5,939.60 5,749.38

支付的除增税值所得税以外的其他税费 304,935.00 34,150.00

支付的其他与经营活动有关的现金32 24,402,102.72 21,284,885.32

现金流出小计 141,440,403.16 96,819,870.51

经营活动产生的现金流量净额 (37,498,247.19) (27,098,116.52)

二 投资活动产生的现金流量：

收回投资所收到的现金 63,000.00 63,000.00

分得股利或利润所收到的现金 105,000.00 105,000.00

取得债券利息收入所收到的现金

处理固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额

收到的其他与投资活动有关的现金 83,201.55 83,201.55

现金流入小计 251,201.55 251,201.55

购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 1,691,146.99 230,358.61

权益性投资所支付的现金

债权性投资所支付的现金

支付的其他与投资活动有关的现金

现金流出小计 1,691,146.99 230,358.61

投资活动产生的现金流量净额 (1,439,945.44) 20,842.94

三 筹资活动产生的现金流量：

发行债券所收到的现金

借款所收到的现金 84,252,779.04 76,252,779.04

收到的其他与筹资活动有关的现金 210,000.00 210,000.00

现金流入小计 84,462,779.04 76,462,779.04

偿还债务所支付的现金 22,793,225.84 22,793,225.84

发生筹资费用所支付的现金

分配股利或利润所支付的现金

偿付利息所支付的现金 413,776.05 464,629.97

融资租赁所支付的现金

支付的其他与筹资活动有关的现金

现金流出小计 23,207,001.89 23,257,855.81

筹资活动产生的现金流量净额 61,255,777.15 53,204,923.23

四 汇率变动对现金的影响

五 现金及现金等价物净增加额 22,317,584.52 26,127,649.65

附注：项目

1、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 合并金额 公司金额

以固定资产偿还债务

以投资偿还债务

以固定资产进行长期投资

以存货偿还债务

融资租赁固定资产

2、将净利润调节为经营活动的现金流量：

净利润 6,850,854.17 6,850,854.17

加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 66,617.69 66,617.69

固定资产折旧 4,651,348.50 4,288,215.59

无形资产摊销 221,185.68 221,185.68

处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益）

递延资产摊销 296,367.95 40,000.00

财务费用 9,259,072.28 9,309,926.20

投资损失（减收益） 2,957,011.33

待摊费用 416,756.71 416,756.71

存货的减少（减增加） 35,046,556.93 40,951,030.77

经营性应收项目的减少（减增加） (25,248,263.54) (4,283,907.63)

经营性应付项目的增加（减减少） (69,058,743.56) (87,915,807.03)

其他

经营活动产生的现金流量净额 (37,498,247.19) (27,098.116.52)

2、现金及现金等价物净增加情况

货币资金的年末余额 32,857,734.34 31,817,768.68

减：货币资金的年初余额 10,540,149.82 5,690,119.03

现金等价物的年未余额

减：现金等价物的年初余额

现金及现金等价物净增加额 22,317,584.52 26,127,649.65

黄河机电股份有限公司

会计报表附注

1998年1－12月（除特别指明，以下用人民币表述）

附注1、公司简介

本公司是经西安市人民政府以市体改字[1992]028号文批准，于1992年8月18日成立的。1994年2月24日，经中国人民银行西安市分行批准，本公司发行A股14000万股，已于上海证券交易所上市。本公司领取22060108－6－2/2号企业法人营业执照，注册资本为人民币壹亿壹仟壹佰贰拾捌点陆柒万元。

本公司主要的经营范围：家用电器、电子元器件、电子电器设备、精制仪表、移动通讯设备、天线及地面卫星接收设备、工装模具体育器械、医疗器械及设备、机械及非标准设备的设计、制造；国内来料、来图、来件加工、装配；工艺美术品、汽车配件的加工、销售；房地产开发销售。

目前本公司的结构如下：

附属公司名称 注册地 注册资本 持股比例 主要业务

西安黄河房地产开发公司 西安 178万元 100% 房地产开发、咨询服务

西安圣河科技有限责任公司 西安 3500万元 62% 全真彩色大屏幕显示及机电一体化系列产品的开发、生产、销售

西安黄河电视工贸有限责任公司 西安 618万元 35.28% 电视机、电冰箱及其他家用电器、电子元器件、计算机及外部设备、非专营通讯设备的开发、批发零售

附注2、重要会计政策

（1）本公司执行中华人民共和国《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》。

（2）会计期间：

本公司采用公历年度为会计期间，即自每年元月一日至十二月三十一日为一个会计期间。

（3）合并会计报表的编制基础：

将本公司附属公司及控股公司之间的投资、内部往来、存货及其利润等全部抵消的基础上，逐项合并，并计算少数股东权益。

（4）记帐原则和计价基础：

本公司采用权责发生制记帐方法，计价基础采用历史成本法。

（5）外币核算：

本公司以人民币为记帐本位币，会计年度涉及外币的经济业务，记帐汇率和帐面汇率采用固定汇率，期末对货币性项目按期末汇率进行调整，所产生的汇兑损益列入当期损益。

（6）坏帐核算：

按年末应收帐款余额之和的0.5%提取坏帐准备。

（7）存货：

本公司存货主要包括：原材料、在产品、自制半成品、产成品、分期收款发出商品。

存货中的原材料按计划成本计价，对于实际成本与计划成本的差异按月进行调整；其余

各类存货的购入与入库按实际成本计价，发出按加权平均法计价。

各类存货盘盈、盘亏、报废结转当期损益算处理。

（8）长期投资：

股权投资对控股公司和持股在20%以上（含20%）并有重大影响的非控股联营公司按权益法调整长期投资。持股20%以下的联营企业按成本法核算长期投资。

（9）固定资产及累计折旧：

a.本公司房屋建筑物、机器设备、运输设备、电子设备及其他设备归入固定资产。

b.固定资产按实际成本计价。

c.固定资产折旧采用直线法计算，并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值（原值的5%）制定其折旧率，分类折旧率如下：

资产类别 使用年限 年折旧率

房屋建筑物 10－45年 2.11－9.5%

机器设备 4－22年 4.32－23.75%

电子设备 4－10年 9.5－23.75%

运输工具 8－12年 7.92－11.875%

其他设备 4－35年 2.71－23.75%

（10）在建工程：

在建工程按实际发生额核算反映工程成本，以工种完工竣工决算并交付使用为在建工程确认为固定资产的时点。

（11）无形资产及递延资产摊销：

a.土地使用权按50年摊销。

b.商标权按10年摊销。

c.开办费按10年摊销。

（12）收入确认原则：

商品销售：以商品已经发出，商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，企业既未保留通常与所有权相联系的继续管理权，也未对已售出的商品实施控制，与交易相关的经济效益能够流入企业，相关的收入和成本能够可靠地计量时作为销售收入实现。

劳务销售：以劳务已经提供，劳务总收入和总成本能够可靠地计量，与交易相关的经济效益能够流入企业，劳务的完成程度能够可靠地确定时作为销售收入实现。

房地产销售：以工程开发完工、房屋已经移交、发票帐单提交买主后作为销售收入实现。

（13）税项：

公司适用主要税种包括：增值税、营业税、城市维护建设税、教育费附加、企业所得税等。

流转税税率分别为：增值税17%，营业税5%，城市维护建设税为流转税额的7%，教育费附加为流转税额的3%。

企业所得税率为33%。

（14）利润分配：

暂不分配。

（15）现金及现金等价物定义：

现金，指企业库存现金以及可以随时用于支付的存款。

现金等价物，指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

现金流量，指企业现金和现金等价物的流入和流出。

（16）年初数调整：

年初数业已根据《股份有限公司会计制度》调整，该项调整对企业会计报表不会产生重大影响。

附注3、主要会计报表项目注释

注释1、货币资金：

种类 币种 原币金额 折合率 1998.12.31 1997.12.31

现金 人民币 985,003.35 1.0 985,003.35 333,175.51

小计 985,003.35 333,175.51

银行存款 人民币 31,872,730.99 1.0 31,872,730.99 10,206,974.31

小计 31,872,730.99 10,206,974.31

合计 32,857,734.34 10,540,149.82

注释2、短期投资

项目 期末余额

债券投资 637,000.00

合计 637,000.00

注释3、应收票据

出票单位 出票日期 到期日 余额

长岭（集团）股份有限公司 1998.12.22 1999.6.22 1,200,000.00

陕西深华企业有限公司 1998.11.13 1999.5.12 500,000.00

西昌市电子商场 1998.8.27 1999.2.27 150,000.00

赣州地区启德广播电视交电有限公司 1998.12.9 1999.6.8 20,000.00

合计 1,870,000.00

注释4、应收账款

1998.12.31 1997.12.31

帐龄 余额 占总额比例 余额 占总额比例

一年以内 53,421,929.00 66.04% 11,923,327.83 68.90%

一年以上二年以内 16,639,521.01 20.57% 3,793,176.10 21.92%

二年以上三年以内 4,651,688.24 5.75% 905,774.61 5.24%

三年以上 6,176,137.90 7.64% 682,288.30 3.94%

合计 80,889,276.15 100% 17,304,566.84 100%

其中应收关联公司款4,322,891.32元，占全部应收帐款总额的5.34%，详细说明见附注4。

注释5、预付帐款

1998.12.31 1997.12.31

帐龄 余额 占总额比例 余额 占总额比例

一年以内 11,883,430.79 92.00% 22,932,595.45 40.92%

一年以上二年以内 1,100,000.00 8.00% 29,884,623.45 53.33%

二年以上三年以内 1,101,741.80 1.97%

三年以上 2,121,425.60 3.78%

合计 12,983,430.79 100% 56,040,386.30 100%

注释6、其他应收款

1998.12.31 1997.12.31

帐龄 余额 占总额比例 余额 占总额比例

一年以内 49,424,882.14 54.06% 60,954,479.92 78.71%

一年以上二年以内 23,486,418.06 25.69% 15,737,823.47 20.32%

二年以上三年以内 15,286,602.63 16.72% 193,327.02 0.25%

三年以上 3,236,246.28 3.53% 553,757.20 0.72%

合计 91,434,149.11 100% 77,439,387.61 100%

其中应收关联公司款43,152,772.10元，占全部其他应收款总额的47.20%，详细说明见附注4。

*其他应收款中有10,514,081.34元为应收下属地区销售公司坐支款。

注释7、待摊费用

项目 原始金额 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额

汽车租赁费 96,000.00 96,000.00 72,000.00 24,000.00

期初进项税 49,011,501.32 6,158,268.81 6,158,268.81

模具费 2,996,591.79 2,996,591.79 1,762,900.55 4,759,492.34

厂房维修费 115,000.00 115,000.00 115,000.00

广告费 282,916.00 282,916.00 280,016.00 2,900.00

其它 147,621.90 44,285.73 103,336.17 64,740.71 82,881.19

合计 52,649,631.01 9,199,146.33 2,360,152.72 416,756.71 11,142,542.34

注释8、存货

类别 1998.12.31 1997.12.31

库存商品* 117,390,057.69 22,975,601.56

原材料 35,502,759.87 20,954,673.82

在产品 33,032,352.28 50,786,091.94

产成品 936,942.66

低值易耗品 176,645.78 578,137.15

在途物资 1,850,647.80 1,850,647.80

委托代销商品 125,634,850.81

其他 1,604,892.57 2,760,852.50

合计 190,494,298.65 225,540,855.58

*公司以前年度生产的电视机因产量少、固定费用较大导致成本较高。经测算这部分电视机的成本较市价高约68,885,844.71元，本年度公司根据业已销售以前年度生产的电视机的数量，转销了其中市价低于成本部分，金额为18,917,657.90元。以前年度生产并库存积压的剩余电视机中，根据本公司的估算市价低于成本价约49,968,186.81元。根据陕西省经济贸易委员会《关于处理全省地方国有企业库存积压产（商）品的实施意见》及陕西省人民政府“陕政发[1999]3号”《陕西省人民政府批转省经贸委关于处理全省地方国有企业库存积压产（商）品实施意见的通知》，将采取措施对地方国有及国有控股企业库存积压产（商）品进行妥善处理，按该广规定，处理库存积压产品所形成的损失可以冲销国家资本金。根据这一精神，本公司对市价低于成本部分暂不进行处理，暂不计提存货跌价准备。

注释9、待处理流动资产损失

类别 待处理金额

报废物资 4,646,972.01

合计 4,646,972.01

注释10、长期投资

1、股权投资

被投资单位名称 持股比例 投资期初余额 本期增加投资额 权益净增减额 期未余额

西安黄河工贸有限责任公司 35.28% 859,185.60 － － 859,185.60

合计 859,185.60

注释11、固定资产及累计折旧

固定资产类别 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

原值

房屋及建筑物 43,658,544.65 824,224.68 － 44,482,769.33

机器设备 59,715,350.67 4,307,623.67 806,394.00 63,216,580.34

电子设备 23,547,214.02 991,910.37 － 24,539,124.39

运输工具 5,070,396.60 387,169.00 － 5,457,565.60

其他设备 9,580,311.55 201,958.70 － 9,782,270.25

合计 141,571,817.49 6,712,886.42 806,394.00 147,478,309.91

累计折旧

房屋及建筑物 14,284,286.46 898,947.27 － 15,183,233.73

机器设备 32,935,377.83 1,319,911.00 66,091.96 34,189,196.87

电子设备 14,813,612.73 1,903,307.28 － 16,716,920.01

运输工具 1,374,932.63 434,868.21 － 1,809,800.84

其他设备 1,420,933.56 94,314.74 － 1,515,248.30

合计 64,829,143.21 4,651,348.50 66,091.96 69,414,399.75

净值 76,742,674.28 78,063,910.16

注释12、在建工程

工程项目名称 期初余额 本期增加 本期转入固定资产数 本期其他减少数 期末余额 资金来源 工程进度

综合大楼 1,590,789.44 1,590,789.44 自筹 已完工未决算

电子大楼制冷机组 1,098,276.54 1,098,276.54 自筹 已完工未决算

改造工程项目安装费 3,323,733.12 3,323,733.12 自筹 90%

办公场地室内装修 468,539.24 468,539.24

电冷箱模具 358,200.00 358,200.00

长岭冰箱模具 148,800.00 120,000.00 28,800.00

其他 2,622,024.82 1,356,940.00 2,194,006.42 167,103.10 1,617,855.30 自筹

合计 8,634,823.92 2,332,479.24 3,140,745.66 167,103.10 7,659,454.40

注释13、无形资产

种类 原始金额 期初余额 本期增加 本期转出 本期摊销 期末余额

商标权 206,000.00 123,599.84 20,600.04 102,999.80

土地使用权 10,029,282.00 9,167,109.69 200,585.64 8,966,524.05

专有技术 4,800,000.00 4,800,000.00 4,800,000.00

合计 15,035,282.40 14,090,709.53 － － 221,185.68 13,869,523.85

注释14、递延资产

种类 期初余额 本期增加 本期摊销 期未余额

房屋租赁 107,333.27 480,000.00 40,000.00 547,333.27

固定资产大修 4,416,645.73 54,252.61 － 4,470,898.34

开办费 115,580.36 1,422,627.34 256,367.95 1,281,839.75

科研开发费 － 3,860,760.51 － 3,860,760.51

其他 13,760.00 － － 13,760.00

合计 4,653,319.36 5,817,640.46 296,367.95 10,174,591.87

注释15、短期借款

借款类别 期初余额 期未余额 借款期限 月利率 备注

银行借款

其中：抵押 74,180,000.00 74,180,000.00 97.12.31－98.10.10 0.792% 以土地使用权抵押

200,000.00 98.2.30－99.2.19 0.792% 以电视机抵押

300,000.00 98.4.29－99.5.29 0.825% 以电视机抵押

1,500,000.00

担保 5,000,000.00

2,930,000.00 2,820,000.00 98.12.29－99.3.29 0.561%

8,440,000.00 8,440,000.00 96.12.24－97.7.15 0.924%

600,000.00 600,000.00 96.10.31－97.4.30 0.8415% 西安黄河电视工贸有限责任司担保

20,000,000.00 98.10.26－99.10.25 0.63525% 长岭黄河集团有限公司担保

30,000,000.00 98.11.30－99.11.29 0.63525% 长岭黄河集团有限公司担保

4,600,000.00 4,600,000.00 97.5.29－97.11.29 愈期

4,500,000.00 98.7.6－99.7.6 0.635%

2,000,000.00 98.7.21－99.2.22 0.762% 长岭机器厂担保

3,000,000.00 98.9.23－99.3.24 0.762% 长岭机器厂担保

2,000,000.00 98.12.8－99.5.9 0.7668% 长岭机器厂担保

小计 97,250,000.00 152,640,000.00

非银行金融机构借款

期中：抵押 1,500,000.00 1,500,000.00 0.78%

3,000,000.00 3,000,000.00 96.7.24－96.10.25 0.10065%

2,000,000.00 2,000,000.00 96.7.24－97.1.15 0.10065%

小计 6,500,000.00 6,500,000.00

其他单位借款

2,000,000.00 2,000,000.00 96.6.8－96.12.25 1.125%

2,800,000.00 2,600,000.00 0.924%

6,414,000.00 6,414,000.00 0.924%

784,155.00 770,246.63 96.11.25－97.11.15 1.25%

1,040,170.00 735,109.13 97.1.25－98.1.25 1.25%

1,000,000.00 821,888.00 97.3.10－98.3.10 1.25%

297,514.00 297,514.00 97.11.15－98.11.15 1.00%

2,000,000.00 98.12.7－99.12.7 0.578%

3,000,000.00

1,700,000.00

小计 16,035,839.00 18,638,757.76

合计 119,785,839.00 177,778.757.76

注释16、应付票据期末余额1,000,000.00元，无欠持本公司5%以上股份的股东单位款。

注释17、应付帐款期末余额121,384,791.48元，无持欠本公司5%以上股份的股东单位款。

注释18、预收帐款期末余额30,256,473.56元，无欠持本公司5%以上股份的股东单位款。

注释19、其他应付款期末余额119,570,024.48元，其中欠持本公司5%以上股份的股东单位款，应付关联单位款79,581,285.02，详细说明见附注5。

注释20、未交税金

税种 上期欠交 本期应交 本期已交 期末欠交

增值税 （36,399,823.85) 33,212,031.55 16,632,612.92 (19,820,405.22)

营业税 62,921.41 1,661,665.15 69,950.00 1,654,636.56

城建税 561,841.31 116,167.81 385.00 677,624.12

企业所得税 (472,966.87) 3,967.13 5,939.60 (474,939.34)

房产税 610,375.23 240,936.86 30,000.00 821,312.09

个人所得税 7,157.22 7,157.22

土地所得税 125,239.65 160,000.00 285,239.65

合计 (35,512,413.12) 35,401,925.72 16,738,887.52 (16,849,374.92)

注释21、预提费用

预提费用项目 期初余额 期末余额

利息 7,940,033.93 9,875,900.05

加工费 848,096.41 730,723.32

审计评估费 1,195,500.00 795,500.00

其他 115,200.00 159,200.00

合计 10,098,830.34 11,561,323.37

注释22、一年内到期的长期借款

借款类别 期初余额 期末余额 借款期限 月利率 备注

银行借款

其中：抵押 1,500,000.00 95.3.3－97.3.2 1.098% 以9街坊3号楼一、二层

所有权为抵押

其他单位借款 900,000.00 95.11.25－98.5.5 1.125%

合计 2,400,000.00

注释23、长期借款

1、2年以上长期借款

借款类别 期初余额 期末余额 借款期限 月利率 备注

其他单位借款 5,800,000.00 17,000,000.00 97.7.10－2000.7010 0.915% 长岭黄河集团有限公司担保

合计 5,800,000.00 17,000,000.00

注释24、股本

本期增减变动额

项目 期初余额 配股额 送股额 公积金转股 其他 小计 期末余额

一.尚未流通 59,196,973.04 59,196,973.04

1.发起人股份 59,196,973.04 59,196,973.04

其中：国家持有投

境内法人持有股份

外资法人持有股份

其他

2.募集法人股 5,744,340.00 5,744,340.00

3.内部职工股

4.优先股或其他

尚未流通股 64,941,313.04 64,941,313.04

二.已流通股份

1.境内上市的

人民币普通币普通股 46,345,350.11 46,345,350.11

2.境内上市的外资股

3.境外上市的外资股

4.其他

已流通股份合计 46,345,650.11 46,345,350.11

三.股份总额 111,286,663.15 111，286，663.15

注释25、公积金及未分配利润

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

资本公积金 249,825,501.76 (278,434.85) 249,547,066.91

其中：法定财产评估增值 17,974,845.01 (278.434.85) 17,696,410.16

股票溢价 231,850,656.75 231,850,656.75

其他

盈余公积金 6,950,382,69 6,950,382.69

其中：法定盈余公积金 4,758,773.51 4,758,773.51

任意盈余公积金

盈余公益金 2,191,609.18 2,191,609.18

未分配利润 (313,392,917.40) 6,850,854.17 (306,542,063.23)

注释26、主营业务收入与成本

1998.1－12 1997.1－12

主营业务项目分类 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

售电视机 170,079,242.75 141,254,695.28 140,517,981.03 163,821,209.50

售显示器 22,311,571.40 21,015,313.21

售房地产 32,972,883.00 26,481,216.01 1,227,730.00 1,641,820.00

售冰箱及模具 21,928,119.86 17,368,458.19 16,070,552.66 32,502,583.51

其他 5,584,789.07 3,813,146.41

合计 252,800,545.65 209,932,829.10 157,816,263.69 197,965,613.01

注释27、营业税金及附加

税种 1998.1－12 1997.1－12

营业税 1,660,040.15 61,886.50

城市维护建设税 118,614.29 4,332.06

教育费附加 50,834.70 1,856.60

合计 1,829,489.14 68,075.16

注释28、其他业务利润

其他业务利润分类 1998.1－12 1997.1－12

材料销售 (163,510.20) (179,987.31)

商标使用收入

维修收入 67,180.82

土地变价利润 23,587,963.01

其他 800,750.19

合计 (96,329.38) 24,208,725.89

注释29、财务费用

项目 1998.1－12 19971.－12

利息支出 10,268,293.92 19,090,463.86

减：利息收入 308,815.99 229,196.52

汇兑损失

减：汇兑收益

其他 65,574.18 11,556.17

合计 10,025,052.11 18,872,823.51

注释30、投资收益

债券投资收益 其他投资收益

类别 成本法 权益法 合计

短期投资 105,000.00 105,000.00

长期投资

合计 105,000.00 105,000.00

注释31、营业外收入

a.营业外收入

收入项目 1998.1－12 1997.1－12

固定资产盘盈 1,945,145.70

资产清理收入 172,480.56

无法支付的应付款项 7,552,258.89

其他 32,714.16 152.00

合计 2,150,340.42 7,552,410.89

b.营业外支出

支出项目 1998.1－12 1997.1－12

固定资产盘亏 1,049,084.60

捐赠支出 1,300.00 144,080.00

罚款支出 5,000.00 5,044.00

其他 1,600.00 24,372.00

合计 1,056,984.60 173,496.00

注释32、其他与经营活动有关的现金

项目 现金流量

其他业务收入-售废料、硬盘等 2,242,361.36

管理费用 (10,896,950.03)

销售费用 (9,754,608.17)

合计 (21,905,706.30)

附注4关联方关系及其交易

（1）本公司的关联公司名称及其关系列示如下：

关联公司名称 与本公司的关系

长岭黄河集团有限公司 本公司的控股公司

国营黄河机器制造厂 同一控投公司下的公司

长岭（集团）股份有限公司 同一控股公司下的公司

长岭机器厂 同一控股公司下的公司

国营黄河机器制造厂进出口公司 同一控股公司下的公司

西安黄河电视工贸有限责任公司 本公司的子公司

(2)关联公司往来

往来项目 关联公司名称 经济内容 期末余额 上年余额

应收帐款 长岭（集团）股份 有限公司 销货款 4,144,924.20

应收帐款 国营黄河机器制造厂 销货款 6,979.90

应收帐款 国营黄河机器制造厂进出口公司 销货款 170,987.22

其他应收款 长岭黄河集团有限公司 借款等 43,152,772.10 35,485,554.21

应付帐款 国营黄河机器制造厂 往来款 19,297,603.42 12,728,689.38

其他应付款 国营黄河机器制造厂 资产债务划转款 93,437,709.91 74,513,883.08

其他应付款 国营黄河机器制造厂 代垫款 17,251,222.56 15,647,546.82

其他应付款 国营黄河机器制造厂 以货抵债款 (57,007,647.45)

其他应付款 长岭（集团）股份有限公司 往来款 24,900,000.00 21,300,000.00

其他应付款 西安黄河工贸有限责任公司 往来款 1,000,000.00

合计 146,354,551.86 159,675,673.49

（3）关联交易事项

1、本年度公司与国营黄河机器制造厂签定以货抵债协议，截止一九九八年十二月三十一日公司以电视机抵偿欠国营黄河机器制造厂的债务57,007,647.45元。

2、本年度公司生产的电冰箱均售予长岭（集团）股份有限公司，双方的交易参照市场价进行。本年度共销售约12,398,379.20元。

附注5、会计报表重大项目变动说明：

1.货币资金年未数比年初增加211.73%，主要系本年公司借款增加。

2.应收帐款年未数比年初增加367.44%，主要系销售收入增加。

3.短期借款年未数比年初数增加48.41%，主要系公司生产经营需要增加筹集资金。

4.应付帐款年未数比年初数减少40.30%，主要系将欠国营黄河机器制造厂款项转入其他应付款。

5.预收帐款年未数比年初数增加44.61%，主要系预收帐款实现收入。

6.其他应付款年未数比年初数增加82.31%，主要系预收帐款中欠国营黄河机器制造厂款项转入。

7.主营业务收入本年比年初同期增加60.19%，主要系子公司圣河公司投入生产、销售收入增加；子公司房地产公司的房产竣工且已售出。

8.主营业务税金及附加税加本年比上年同期增加2587.46%，主要系销售房产的营业税增加。

9.营业费用本年比上年同期减少44.13%，主要系公司加强管理、压缩开支。

10.财务费用本年比上年同期减少46.88%，主要系一部分借款停止计息。

11.营业外收入本年比上年同期减少71.53%，主要系1996年处理了一批无法支付的应付款项。

12.营业外支出本年比上年同期增加509.23%，主要系固定资产盘亏。

附注6、资产负债表日后事项

一九九九年二月九日公司董事会第三届第九次会议：因多媒体彩电、数字化彩电生产和发展的需要，以及圣河科技有限公司自成立以来末达到预期的经营目标，董事会决定收回公司在圣河科技有限责任公司的全部投资2,170万元。

附注7、重要事项说明

公司中期报告披露的公司与所属地区经销公司发出商品相差1,563万元，（计11,171台）。经公司组织专人进行查核，现已查明原因为：地区经销公司会计帐目没有衔接，历任会计之间无财务交接手续。经公司组织专人对地区公司财务帐目进行衔接，截止1998年12月31日地区经销公司发出商品与公司发出商品尚差244,000.00元（计188台）。

附注8、合并会计报表之批准

1998年度的合并会计报表于1999年4月23日经本公司董事会批准通过。

十、公司其他有关资料：

公司首次注册登记日期和地点

注册日期：1993.11.8

注册地址：西安市幸福北路8号

企业法人营业执照注册号：2206108

税务登记号码：6101322061086

公司未流通股票的托管机构名称：

西安证券登记有限公司

公司聘请的会计师事务所名称和办公地

名称：深圳大华会计师事务所

办公地：中国深圳华强北路3号深纺大厦C座西门4楼

公司聘请的律师事务所和办公地

名称：北京开元律师事务所

办公地：北京亚运村圆寓Q座202室

十一、备查文件

本年度报告中涉及的下列文件和资料均齐备，完整并置备于公司证券管理室以供查阅：

载有董事长亲笔签名的年度报告正本。

载有法定代表人，总会计师、会计主管人员亲笔签字并盖章的财务报表。

载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本及财务报表。

报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件正本及公告的原稿。

报告期内在《上海证券报》刊登年度报告、中期报告、公告的正本及原本。

公司章程。

董事长：

黄河机电股份有限公司

一九九九年四月二十六日