广电网络_黄河机电股份有限公司1997年年度报告摘要黄河机电股份有限公司1997年年度报告摘要 [1997-12-31]

重要提示

本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏，虚假陈述或者严重误导，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。

本年度报告摘要摘自年度报告正本，投资者欲了解详细内容应阅读年度报告正本。

一、公司简况

(一)公司法定中文名称：黄河机电股份有限公司

公 司 英 文 名称：HVANGHE. MACHINERY ANDELECTRONICS.CO.LTD.

公司英文名称缩写：HMEC

(二)公司注册地址:西安市幸福北路8号

公司办公地址:西安市幸福北路8号

邮 政 编 码：710043

(三)公司法定代表人：王大中

(四)公司负责信息披露事务人员：赵晓光

电话：(029)2521766-2157

2798

传真：(029)2521831

(五)公司股票上市地：上海证券交易所

股 票 简 称：黄河科技

股 票 代 码：600831

二、会计数据与业务数据摘要

(一)本年度利润总额及构成(单位:万元)1997年度(合并)

利润总额:583万元

其中：主营利润:-93,796,227.72元

其它业务利润:24,208,725.89元

投资收益:2,749,185.60元

营业外收入净额:7,378,914.89元

(二)会计数据及业务数据摘要

指标项目： 年度 1997 1996 1995

主营业务收入 15,782 17,671 46,246

净利润 583 -23,422 -9,432

总资产 51,925 70,599 99,525

股东权益 5,726 5,143 28,565

每股收益 0.052 -2.10 -0.85

每股净资产（元/股） 0.51 0.46 2.57

净资产收益率（%） 10.18 -455.43 -33.02

调整后的每股净资产 0.35 0.31 1.99

注1:按加权计算的收益率为10.73%，按加权每股收益、每股净资产、调整后的每股净资产与摊簿计算值相同。

注2：主要财务指标的计算方法：

全面摊薄的计算方法：

每股收益＝净利润/年度未普通股股份总额

每股净资产＝年未股东权益/年度末普通股股份总额

净资产收益率＝净利润/年末股东权益×100％

调整后的每股净资产＝( 年度末股东权益－三年以上应收款项－待摊费用－待处理财产净损失－递延资产）/年度普通股股份总数。

加权平均后的计算方法

净资产收益率＝净利润/[(年初股东权益+年末股东权益)/2]×100%

(三)、报告期间股东权益变动情况：(万元)

项目： 股本 资本公积 盈余公积

年初数 111,286,663.15 249,825,501.76 7,026,428.09

本期增加

本期减少 76,045.40

期末数 111,286,663.15 249,825,501.76 6,950,382.69

项目： 其中：公益金 未分配利润 合计

年初数 2,191,609.18 -316,711,207.00 51,427.386

本期增加 5,830,664.99 5,830,664.99

本期减少 -76,045.40 0

期末数 2,191,609.18 -310,804,496,61 57,258,050.99

说明:①“盈余公积”减少76045.40元，主要是96

年合并报表中我公司所属子公司“上海黄河电子工业联合公司”并入盈余公积数76045.40元，97年因资产重组，此公司已划转到七八六厂，故97年合并报表中不再并入此公司，造成盈余公积数减少。

②“未分配利润”新增5830664.99元，为97年度当期利润转入，减少76045.40 元，原因同上对“盈余公积”的解释。

三、股本变动及股东情况

(一)股本结构情况 单位：股

期初数 期未数 比例

1、尚未流通股份

(1)发起人股份

其中：

国家拥有股份 59197000 59197000 53.2％

其他

(2)募集法人股 5744300 5744300 5.2％

尚未流通股份合计 64941300 64941300

2、已流通股份

境内上市的

人民币普通股 46345400 46345400 41.6％

已流通股份合计 46345400 46345400

3、股份总额 111286700 111286700 100％

(二)截止1997年未：公司股本总数27975户

其中：国家股股东1户

社会公众股东27737户

(三)主要股东持股情况（前十名股东）

名次 股东名称 年未持股数（股） 占总股本%

⑴ 长岭黄河集团 59197000 53.2

⑵ 志成公司 1019608 0.92

⑶ 崔克敏 556000 0.5

⑷ 蔡再芬 556000 0.5

⑸ 王三增 406544 0.37

⑹ 深圳万科股份公司 350000 0.32

⑺ 柯乔木 299888 0.27

⑻ 周连奎 210800 0.19

⑼ 朱玉华 205100 0.18

⑽ 汕头金恒 186200 0.17

注：长岭黄河集团公司系本公司控股公司：

法定代表人：王大中

注册地址：西安市高新技术西开发区火炬大厦10楼

经营范围:

家用电器、纺织电子、医疗电子、通讯设备、电子系列产品、机电系列产品即软件技术、体育器械、石油机械产品的批发、零售

(四)公司董事、监事持股情况：

姓名 职务 年初持股数 年未持股数 变化原因

王大中 董事长 0 0 新增董事

王勇俐 副董事长

兼总经理 1875 1875

曹克坡 副董事长 0 0 新增董事

王志远 董事 0 0 新增董事

刘伯荣 董事 0 0 新增董事

宫正军 董事兼常务

副总经理 0 0 新增董事

顾志诚 董事兼

总工程师 0 0 新增董事

王宝山 董事兼副总经理 700 700

高恩喜 董事兼党

委副书记 0 0 新增董事

李生合 董事 375 375

刘晓卫 董事 0 0 新增董事

王长安 监事会主席 0 0 新增监事

施根生 监事 0 0 新增监事

景华建 监事 100 100

刘玉琴 监事 300 300

张保全 监事 0 0 新增监事

四、募集资金使用情况

在报告年度内没有募集资金亦无报告年度之前募集资金的使用延续到报告年度内。

五、重要事项

(一)重大事件

1、报告期间的股东大会，董事会会议。监事会会议情况简介：

(1)股东大会情况

1997年6月28日，公司第二届第二次股东大会在西安市幸福北路8号召开。实到股东59人、特邀代表12人、列席代表47人，共计118人出席了会议。代表股份5937

. 39万股，占公司总股本的53.67％。符合《公司法》与《公司章程》的规定。 大会对董事会提交的有关事项进行了审议，会议决议如下：

①、审议通过了《公司1996年度工作报告与1997年经营计划》

②、审议通过了《公司1996年财务报告和1997年财务预算报告》

③、审议通过了《公司1996年度股红利分配方案》。

④、审议通过了《公司监事会工作报告》

⑤、审议通过了《股东大会闭会期间，授权董事会对公司资产进行重组运作的议案》

⑥、审议通过了《更改上交所股票交易名称“西安黄河”为“黄河科技”的议题》

1997年12月12日，公司97

年度第一次临时股东大会在西安幸福北路8号召开，实到代表18人特邀代表3人，代表股份6013.82万股，占公司总股本54.04%，符合《公司法》与《公司章程》的规定，会议决议如:

①、审议通过了《公司第二届董事会工作报告》

选举王大中、王勇俐、王志远、刘伯荣、 宫正军、顾志诚、王宝山、李生合、高恩喜、曹克坡、刘晓卫等十一人为公司第三届董事会董事。

②、审议通过了《公司第二届监事会工作报告》

选举王长安、施根生、景华建等三人为第三届监事会监事。依据公司章程规定，由职工选举产生二名职工代表刘玉琴、张保全直接进入监事会。

(2)董事会情况

本报告年度内，董事会共召开七次董事会议。

1997年4月27日，公司召开二届十五次会议，审议通过了以下决议:

①公司96年年报。

②公司96年财务报告

③公司96年利润分配预案。

④聘任会计师事务所的议案。

⑤变更高级管理人员。

⑥同意召开96年股东大会。

1997年6月26日，公司召开二届十六次会议，审议通过了董事会工作报告。

1997年7月12日，公司召开二届十七次会议，审议通过了马金泉不再任董事长，总经理职务。推选王勇俐为公司总经理。

1997年8月26日，公司召开二届十八次会议，审议通过了以下决议:

①公司97年中期报告。

②中华会计师事务所变更为陕西会计师事务所。

1997年11月10日，公司召开二届十九次会议，审议通过了关于改选董事会议案。

1997年11月23日，公司召开二届二十次会议，审议通过了与西安圣方科技股份有限公司合资组建西安圣河科技有限责任公司议案。

1997年12月12日，公司召开三届一次会议，通过了以下决议:

①选举王大中为公司第三届董事会董事长，王勇俐、 曹克坡为副董事长。

②聘任徐彬印为公司董事会秘书，解聘高宏董事会秘书。

(3)监事会情况

本报告年度内，监事会共召开三次监事会。

1997年6月26日，召开第二届第15次监事会。会审议公司1996 年度工作报告，审议通过了96年年度监事会工作报告。

1997年11月10日，召开第二届第16次监事会，审议通过改选第二届监事会的议案。

1997年12月12日，召开第三届第一次监事会，选举王长安同志为公司第三届监事会主席。

2、报告期内未发生增资扩股事项

3、报告期内发生的收购兼并，重大投资事项简介。

根据二届二次董事会决议， 组建西安圣河科技有限责任公司， 公司注册资本

3500万元，生产、销售彩色显示器系列产品。黄河股份公司在该企业中拥有62% 的股份。

4、公司法定代表人、董事、监事变动情况简介

根据九七年临时股东大会及三届一次董事会、三届一次监事会决议:

王大中为董事长(法定代表人)，王勇俐、曹克坡为副董事长，王志远、刘伯荣、宫正军、顾志诚、王宝山、李生合、高恩喜、刘晓卫为董事，

王长安为监事会主席，施根生、景华建、刘玉琴、 张保全为监事。

5、会计师事务所变动情况

经二届十八次董事会研究同意，原中华会计师事务所变更为陕西会计师事务所。

6、重大诉讼、仲裁事项

本报告年度公司无重大诉讼，仲裁事项。

(二)董事会、监事会分别对会计师事务所所出具的有保留意见或解释说明的审计报告所涉及事项的说明。

1、董事会意见

①97年公司资产重组是经股东大会授权，国资局批准，符合法定程序。

②由于公司销售网点分布较广，受客观条件限制，部分帐务未及审计。

2、监事会意见

董事会对97年会计师事务所出具的保留意见的说明符合事实，同意董事会的意见。

(三)本年度利润分配预案或资本公积金转增预案。

由于公司97年实现利润较少，不足以弥补上年亏损，故97年度不分配。

六、财务报告

(一)审计意见

陕西会计师事务所

陕会审字(1998)140号

黄河机电股份有限公司全体股东：

我们接受委托，审计了贵公司1997年12月31日的母公司资产负债表及合并资产负债表、1997年度母公司利润表及合并利润表和1997年度母公司财务状况变动表及合并财务状况变动表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。

一九九七年六月二十八日贵公司第二届第二次股东大会授权董事会对资产进行重组，报经陕西省国有资产管理局批准(陕国企[1997]069号)，以1996年4月30日的帐面值划转给国营黄河机器制造厂流动资产27627万元，长期投资3183万元，

无形资产3850万元，固定资产净值7192万元(含在建工程)，共计41852万元，

同时相关联的划转了短期借款40866万元和应付款项，于1997年6月30日进行了调帐。由于资产重组和帐务处理的时间差异，相应的调整了有关费用和利息。贵公司向国营黄河机器制造厂划转出存货213156226.02元，与存货相应的进项税处理正在办理有关手续。

贵公司设在各地的销售部门向各客户发出的商品由各地销售部门设帐进行明细核算，相关的帐簿、 会计凭单存放在各地，由于客观条件限制，

我们对部分帐务未实施必要的审计程序。

我们认为，除上述问题可能影响贵公司财务状况和经营成果外，上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份制试点企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司1997年12月31日的财务状况及1997年度经营成果和资金变动情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。

陕西会计师事务所 中国注册会计师 王少植

西安市北四府街48号 中国注册会计师 门俊义

一九九八年四月二十一日

(二)会计报表

资产负债表

利润及利润分配表

财务状况变动表

(三)、会计报表附注

1、公司简介

黄河机电股份有限公司是以国营黄河机器制造厂为独家发起人以社会募集方式设立的股份公司，于一九九四年二月二十四日在上海证券交易所挂牌上市。

本公司注册资金为77,283,600.00元， 截止一九九七年十二月三十一日股本为

111,286,663.15元，暂未办理变更登记。主要生产黄河牌电视机、冰箱等产品。

2、主要会计政策

1).会计制度：执行《股份制试点企业会计制度》

2).会计期间：自公历每年1月1日起至12月31日止。

3). 合并会计报表的编制方法：合并报表系根据本公司的会计报表和子公司的会计报表，按照财政部《合并会计报表暂行规定》的要求编制的。

4).记帐本位币：人民币

5).记帐原则及记价基础：以权责发生制为记帐原则，以历史成本为计价基础。

6).坏帐准备：按年未应收帐款余额5‰提取坏帐准备金。

7).存货计价：

存货中的原材料按计划成本计价，对于实际成本与计划成本的差异，按月进行调整；产成品按实际成本计价，成本结算采用加权平均法；低值易耗品采用一次摊销法摊销。

8).长期投资：

A.股票投资和其他投资，拥有被投资企业股权20%以下时，

采用成本法核算；拥有被投资企业股权20%至50%时，采用权益法核算；拥有被投资企业股权50% 以上时，采用权益法核算并合并报表。

B.债券投资采用成本法核算。

9).固定资产及其折旧：

固定资产按历史成本计价， 以直线法按分类折旧率计提折旧。

项 目 折旧年限 残值率(%) 年折旧率(%)

房屋建筑物 10-45 5 2.11-9.5

机器设备 4-22 5 4.32-23.75

运输工具 6-12 5 7.92-9.5

其他设备 6-18 5 5.28-15.83

10).在建工程：

自费工程按照直接成本以及所分摊的工程管理费用等计价。

出包工程按照实际支付的工程款以及所分摊的工程管理费用计价。

安装工程按所安装设备的价款、安装工程费用及试运转费用和应分摊的工程管理费用等计价。

在建工程自交付使用之日起，按照工程造价或者工程成本等资料认定，并转入固定资产。

11).无形资产及递延资产：

无形资产系土地使用权、商标权和非专利技术。土地使用权按50年以直线法进行摊销；商标权在期限10 年内按直线法进行摊销；

其他按预计使用年限以直线法进行摊销。

递延资产主要是房屋租赁费、修理费、修理费，房屋租赁费按受益期限平均摊销，修理费及开办费按5年平均摊销。

12).营业收入的确认：

营业收入为销售收入扣除退货后的净额，其实现条件以产品发出或劳务提供、收到货款并开出发票确认。

13).税项：

A.增值税：税率为17%

B.营业税：税率为5%

C.城建税：按实际缴纳增值税与营业税之和的7%缴纳

D. 教育费附加：按实际缴纳增值税与营业税之和的3%缴纳

E.所得税：税率为33%

14).利润分配政策

根据公司章程，净利润按以下次序分配：

A.弥补以前年度亏损；

B.按10%提取法定公积金；

C.按5%提取公益金；

D.支付股利。

3、重要事项说明：

(1)、

一九九七年六月二十八日本公司第二届第二次股东大会授权董事会对资产进行重组，经与国营黄河机器制造厂充分协商后，签订了“资产划转协议”，经陕西省国有资产管理局以陕国企[1997]069号文批复同意本公司进行资产重组，

按照双方签订的资产重组方案组织实施。以1996年4月30日的帐面值，

由公司划转给国营黄河机器制造厂，调帐时间为1997年6月30日。这次重组调出流动资产27, 627

万元，长期投资3,183万元，无形资产3,850万元，固定资产(净值)7,192 万元（包括在建工程），共计41,852

万元，同时相关联地划转了短期借款40,866万元，

冲减应付国营黄河机器制造厂款项986万元。由于资产重组是按1996年4月30日帐面值组织实施的，相应地调整了这一期间有关费用开支和利息支出，

直接影响了本期损益的变化。

(2)、1997年11月本公司与长岭(集团)股份有限公司、

西安圣方科技股份有限公司签定协议，共同投资组建西安圣河科技有限责任公司。本公司权益占62%。

(3)、1996年度合并报表范围包括：西安黄河房地产开发公司、

西安黄河伟特电子有限公司、上海黄河电子工业联合公司。由于本年度资产划转调出长期投资3

,183万元，其中包括对西安黄河伟特电子有限公司、上海黄河电子工业联合公司的投资，故1997 年度合并报表未将其并入。1997

年度合并报表范围包括：西安黄河房地产开发公司、西安圣河科技有限责任公司。

4、截止一九九七年十二月三十日在中国境内共设有下列子公司

公司名称 注册地 法定代表 注册资金 经营范围 说明

西安黄河房地 房地产开发及销售 纳入合

产开发公司 西安 吕珊民 178万元 室内外装修 并范围

西安圣河科技 全真彩色大屏幕显示 纳入合

西安 王大中 3500万元 器及机电一体化产品

有限责任公司 的开发生产销售等 并范围

5、合并会计报表项目附注：

(1)、货币资金

项 目 1997年12月31日 1996年12月31日

现 金 333,175.51 77,898.24

银行存款 10,206,974.31 6,968,962.76

合 计 10,540,149.82 7,046,861.00

(2)、短期投资

项 目 1997年12月31日 1996年12月31日

债卷投资 700,000.00

股票投资 1,540,000.00

合 计 700,000.00 1,540,000.00

(3)、应收票据

出票单位 1997.12.31 1996.12.31

出票日期 到期日 金额 金额

1996年12月31日 10,615,430.00

西安凯达 97.12.24 98.06.23 1,000,000.00

安徽寿县钟表家电公司 97.12.24 98.04.15 120,000.00

通化星球电子产品经销部 97.12.12 98.04.28 150,000.00

宁夏易福家电公司 97.12.24 98.06.23 150,000.00

银川通用电器公司 97.12.05 98.06.05 240,000.00

宁夏中宁忠福经销部 97.09.15 98.03.15 150,000.00

宁夏平罗商业局 98.09.17 98.03.17 52,000.00

许昌辽源电器 97.09.19 98.03.09 1,000,000.00

许昌辽源电器 97.09.25 98.03.25 1,000,000.00

许昌辽源电器 97.09.25 98.03.25 1,000,000.00

哈尔滨电子仪表公司 97.07.26 98.03.21 1,380,000.00

海拉尔汽车销售公司 97.09.17 97.12.17 100,000.00

重庆轰达车辆配件 97.07.25 98.01.23 100,000.00

应县商业综合公司 97.10.13 98.02.25 100,000.00

营口吉边区交电公司 97.11.12 98.05.02 2,000,000.00

开封航天商厦 97.10.06 98.04.06 1,000,000.00

开封航天商厦 97.11.28 98.05.28 2,000,000.00

合 计 11,542,100.00

(4)、应收帐款

帐 龄 1997.12.31 比例% 1996.12.31 比例%

1年以内 11,923,327.83 68.90 19,351,591.00 46.41

1-2年 3,796,176.10 21.92 13,212,959.00 31.69

2-3年 905,774.61 5.24 8,255,676.00 19.80

3年 682,288.30 3.94 877,373.00 2.10

合 计 17,304,566.84 100 41,697,599.00 100

无持有本公司5%以上股份的股东的欠款。

(5)、预付货款

帐 龄 1997.12.31 比例% 1996.12.31 比例%

1年以内 22,932,595.45 40.92 250,000.00 3.81

1-2年 29,884,623.45 53.33 6,211,367.00 94.67

2-3年 1,101,741.80 1.97 100,000.00 1.52

3年以上 2,121,426.60 3.78 \ \

合 计 56,040,386.30 100 6,561,067.00 100

1).无持有本公司5%以上股份的股东的欠款。

2).预付帐款期末余额比期初余额增长754.14%，主要为应付帐款红字调入。

(6)、其他应收款

帐 龄 1997.12.31 比例% 1996.12.31 比例%

1年以内 61,153,634.81 78.77 25,537,871.00 85.51

1-2年 15,737,823.47 20.27 3,911,991.00 13.10

2-3年 193,327.02 0.25 193,236.00 0.65

3年以上 553,757.20 0.71 221,457.00 0.74

合 计 77,638,542.50 100 29,864,573.00 100

1).持有本公司5%以上股份的股东的欠款有－ 长岭黄河集团有限公司，欠款额为35,485,554.21元。

2).其他应收款期未额比期初额增长160%，主要为1997 年度内与长岭黄河集团有限公司间往来增加所致。

(7)、存货

1997年12月31日 1996年12月31日

在产品 53,554,218.00 41,433,160.00

原材料 22,805,321.62 79,896,166.00

低值易耗品 578,137.15

库存商品 22,975,601.56 98,078,842.00

委托代销商品 125,634,850.81 140,938,467.00

其他 2,760,852.50

合 计 228,308,981.64 360,346,635.00

存货期 未余额比期初余额减少36.65%, 主要为年度内资产重组划转存货所致。

(8)、待摊费用

类 别 1997年12月31日 1996年12月31日

期初进项税 6,158,268.81 9,848,593.00

模具费 2,996,591.79 4,432,579.00

其他 44,285.73 281,723.00

合 计 9,199,146.33 14,562,895.00

(9)、待处理流动资产损失

类 别 1997年12月31日 1996年12月31日

报废物资 3,485,720.37 \

合 计 3,458,720.37 \

(10)、长期投资

1). 项 目 1997年12月31日 1996年12月31日

其他投资 859,185.60 23,348,981.00

2). 其他投资

被投资公司 投资 投资 所占投 备 注

名称 期限 金额 资比例 本期权益 累计权益增减

西安黄河工贸

有限责任公司 859,185.60 35.28% -1,320,814.40 -1,320,841.40

(11)、固定资产

1). 原值

类 别 期初价值 本年增加 本年减少 期未价值

房屋建筑物 60,190,532.12 10,568,719.16 31,495,750.47 39,263,500.81

机器设备 194,967,445.85 7,642,570.84 108,993,971.58 93,598,045.11

电子及其他 4,381,769.35 427,617.84 1,548,372.42 3,261,014.81

运输设备 4,138,415.68 2,064,096.76 1,132,115.84 5,070,396.60

合 计 263,678,163.00 20,685,004.64 143,170,210.31 141,192,957.33

2).累计折旧

类 别 期初价值 本年增加 本年减少 期未价值

房屋建筑物 17,799,783.02 2,485,205.76 6,035,662.26 14,249,326.52

机器设备 100,371,532.94 5,185,452.17 58,386,340.32 47,089,644.79

电子及其他 2,640,735.85 86,145.59 611,642.17 2,115,239.27

运输设备 1,435,032.19 377,028.27 437,127,83 1,374,923.63

合 计 122,193,084.00 8,106,831.79 65,470,772.58 64,829,143.21

3).净值

类 别 期初价值 期未价值

净 值 141,485,079.00 76,363,814.12

固定资产期未余额比期初余额减少46.03%，主要为年度内资产重组划转所致。

(12)、在建工程

工程名称 期初数 本期增加 期未数 资金 工程进度

来源

综合大楼 11,278,729.96 \ 1,509,798.44 自筹 已完工

电子大楼制 已完工

冷机组 1,208,207.30 \ 1,098,276.54 自筹 未决算

改造工程项

目安装费 3,323,733.12 \ 3,323,733.12 自筹 已完工90%

开发公司工程 \ 163,827.10 163,827.10 贷款 已完工未决算

其 他 4,783,636.62 1,930,219.69 2,458,197.72 \ \

合 计 20,594,307.00 2,094,046.79 8,634,823.92 \ \

(13)无形资产

种类 期初数 本期增加 本期转出

商标权 144,199.88

土地使用权 47,137,616.03 38,499,692.85

非专利技术 \ 4,800,000.00

合计 47,281,815.91 4,800,000.00 38,499,692.85

种类 本期摊销 期末余额

商标权 20,600.04 123,599.84

土地使用权 -529,186.51 9,167,109.69

非专利技术 4,800,000.00

合计 -508,586.47 14,090,709.53

(14)递延资产

种类 期初数 本期增加 本期转出

子公司开办费 314,486.00 115,580.36 314,486.00

房屋租赁费 546,793.84 -147,460.55

固定资产大修费 \ 4,416,645.73 \

其 他 331,042.00 13,760.00 331,042.00

合 计 1,219,321.84 4,398,525.54 672,528.00

种类 本期摊销 期末余额

子公司开办费 115,580.00

房屋租赁费 292,000.02 107,333.27

固定资产大修费 \ 4,416,645.73

其 他 13,760.00

合 计 292,000.02 4,653,319.36

(15)短期借款

借款类别 期初金额 期末金额 月利率‰

银行借款 454,031,880.00

银行借款 1,500,000.00 9.15

银行借款 600,000.00 9.15

银行借款 5,000,000.00 12.40

银行借款 2,000,000.00 11.25

银行借款 2,210,000.00 15.00

银行借款 2,000,000.00 10.065

银行借款 3,000,000.00 10.65

银行借款 8,130,000.00 12.00

银行借款 2,400,000.00 12.00

银行借款 297,514.00 10.00

银行借款 1,040,170.00 12.50

银行借款 784,155.00 12.50

银行借款 1,000,000.00 12.50

银行借款 74,180,000.00 7.92

银行借款 2,930,000.00 7.0125

非银行金融机构借款 4,600,000.00 4,600,000.00 8.34

其他单位借款 6,414,000.00 9.24

其他单位借款 1,700,000.00 9.24

合 计 458,631,880.00 119,785,839.00

借款类别 期限 备注

银行借款

银行借款 96.03-97.03 抵押

银行借款 96.10-97.04 信用担保

银行借款 97.05-97.11 担保

银行借款 96.06-96.10 担保

银行借款 96.12-97.01 担保

银行借款 96.07-96.10 担保

银行借款 96.07-97.01 担保

银行借款 96.12-97.07 担保

银行借款 担保

银行借款 97.11-98.11 担保

银行借款 97.01-98.01 担保

银行借款 96.11-97.01 担保

银行借款 97.03-98.03 担保

银行借款 97.12-98.07 担保

银行借款 97.12-98.06 担保

非银行金融机构借款 97.05-97.11 担保

其他单位借款 信用担保

其他单位借款 97.08-98.08 信用担保

合 计

短期借款期末余额比期初余额减少73.88%,主要为年度内资产重组划转所致。

(16)应付款项

1997年12月31日 1996年12月31日

1、应付帐款 203,308,912.68 81,915,816.00

2、应付票据 8,270,116.00 49,900,000.00

3、预收货款 54,622,221.04 3,016,701.00

4、其他应付款 82,787,300.17 40,220,037.00

１、应付款项无欠持本公司5%以上的股份的股东单位款项。

２、应付帐款期末余额比期初余额增长148.19%， 主要为将‘应付帐款’红字转出所致。

３、预收货款期末余额比期初余额有较大增长，主要为‘应收帐款’、‘预收货款’红字所致。

４、其他应付款期末余额比期初余额增长105.84%， 主要为年度内资产重组划转其他应付款借方余额（债权）所致。

(17)未交税金

1997年12月31日 1996年12月31日

增值税 -36,399,823.85 -25,892,905.00

营业税 62,921.41 252,492.00

城建税 561,841.31 573,071.00

所得税 -472,966.87 -219,238.00

土地所得税 125,239.65 \

房产税 610,375.23 \

其他 \ 327,286.00

合计 -35,512,413.12 -24,959,294.00

未交税金期末余额比期初余额减少42.28%,主要为调整以前年度收入,冲减销项税。

(18)预提费用

1997年12月31日 1996年12月31日

利息支出 9,085,533.95 44,179,906.00

工程维修 488,096.39 \

其 他 525,200.00 2,696,128.00

合 计 10,098,830.34 46,876,034.00

(19)长期借款

借款类别 期初金额 期末金额 年利率‰ 期限 备注

银行借款 900,000.00 900,000.00 11.25 95.11-98.05 信用担保

非银行金融机构借款 4,900,000.00 9.15 97.7-2000.7 信用担保

合 计 900,000.00 5,800,000.00

*长期借款均为3年借款。

(20)股本

期初数 本期增减变动 期末数

1、尚未流通股份 \

(1)、发起人股份 59,196,973.04 \ 59,196,973.04

其中:国家拥有股份 59,196,973.04 \ 59,196,973.04

(2)、募集法人股 5,744,340.00 \ 5,744,340.00

合 计 64,941,313.04 \ 64,941,313.04

2、已流通股份 \ \

境内上市的人民币普通股 46,345,350.11 \ 46,345,350.11

3、股份总数 111,286,663.15 \ 111,286,663.15

(21)资本公积

期初数 本期增减变动 期末数

249,825,501.76 \ 249,825,501.76

(22)盈余公积

项目 金额

期初数 7,026,428.09

本期增加数 \

其中:法定盈余公积 \

公 益 金 \

本期减少数 76,045.40

期末数 6,950,382.69

(23)未分配利润

项目 金额

期初数 -316,711,207.00

本期增加数 5,830,664.99

本期减少数* -76,045.40

期末数 -310,804,496.61

*盈余公积及未分配利润本期减少数为1997年度划转的子公司的盈余公积。

(24)销售费用

1997年度 1996年度

销售费用 13,866,387.45 24,980,867.00

销售费用较上年同期下降44.49%,主要是企业加强管理、压缩费用的结果。

(25)管理费用

1997年度 1996年度

管理费用 23,607,718.35 89,038,253.00

管理费用较上年同期下降73.49%,主要为1996年度核销坏帐4600万元,致使当年费用较高。

(26)财务费用

1997年度 1996年度

项 目 金 额 金 额

利息支出 19,090,463.86 71,694,501.00

减:利息收入 229,196.52 \

汇兑损失 \ \

减:汇兑收益 \ \

其 他 11,556.17 51,035.00

合 计 18,872,823.51 71,754,536.00

财务费用较上年同期下降73.69%,主要为资产划转划出97年度利息支出所致。

(27)其他业务利润

项目 1997年度 1996年度

1、其他业务收入

(1)服务费收入 635,593.66 \

(2)材料销售收入 2,200,398.24 \

(3)土地变价收入 41,824,200.00 \

(4)其他收入 187,500.00 \

合 计 44,847,691.90 \

2、其他业务支出

(1)服务费支出 22,343.47 \

(2)材料销售支出 2,380,385.55 \

(3)土地变价支出 18,236,236.99 \

(4)其他支出 \ \

合 计 20,638,966.01 \

3、其他业务利润

(1)服务费利润 613,250.19 \

(2)材料销售利润 -179,987.31 -2,665,372.00

(3)土地变价利润 23,587,963.01

(4)其他利润 187,500.00 244,646.00

合 计 24,208,725.89 -2,420,726.00

其他业务利润比上年同期有较大幅度增长,主要为年度内土地转让利润。

(28)投资收益

1997年投资收益明细:

股票投资收益 债券投

项 目 成本法 权益法 资收益

短期投资 4,070,000.00 \ \

长期投资 \ \ \

合计 4,070,000.00 \ \

其他投资收益

项 目 成本法 权益法 合计

短期投资 \ \ 4,070,000.00

长期投资 \ -1,320,814.40 -1,320,814.40

合计 \ -1,320,814.40 2,749,185.60

1996年投资收益明细:

股票投资收益 债券投

项 目 成本法 权益法 资收益

短期投资 101,378.00 \ \

长期投资 \ \ \

合 计 101,378.00 \ \

其他投资收益

项 目 成本法 权益法 合计

短期投资 \ \ 101,378.00

长期投资 \ -2,487,011.00 -2,487,011.00

合 计 \ -2,487,011.00 -2,385,633.00

投资收益较上年同期增长215.24%,主要为证券部上缴以前年度股票投资收益。

(29)营业外收入

项目 1997年度 1996年度

罚款收入 152.00 \

无法支付的应付款项 7,552,258.89 \

其他 \ 36,295.00

合计 7,552,410.89 36,295.00

营业外收入比上年同期增长幅度较高,主要为清理无法支付的应付款项。

(30)营业外支出

项目 1997年度 1996年度

停工损失 \ 3,771,910.00

子弟学校费用 \ 1,369,194.00

捐赠 144,080.00 \

罚款 5,044.00 \

其他 24,372.00 341,138.00

合计 173,496.00 5,455,242.00

(31)以前年度损益调整

项目 1997年度 1996年度

资产划转多提折旧、利息等 46,368,324.25 \

以前年度多计收入 -38,000,000.00 \

以前年度多计成本 37,200,000.00 \

以前年度多摊销期初进项税 3,533,870.23 \

以前年度核销应收款项收回 12,275,600.34 \

其他 74,476.31 -936,243.00

以前年度多计费用 3,843,544.58 -23,232,479.00

合 计 62,295,815.71 -24,168,722.00

以前年度损益调整较上年同期增长370.17%,主要为资产重组划转以前年度多计费用等。

6、分行业资料:

(1)主营业务收入

项目 1997年度 1996年度

电器收入 156,588,533.69 171,518,329.00

房产收入 1,227,730.00 5,195,023.00

合 计 157,816,263.69 176,713,352.00

(2)主营业务成本

项目 1997年度 1996年度

电器成本 193,555,666.95 188,546,675.00

房产成本 1,641,820.00 3,104,522.00

合 计 195,197,486.95 191,651,197.00

(3)主营业务毛利

项目 1997年度 1996年度

电器利润 -36,967,133.26 -17,028,346.00

房产利润 -414,090.00 2,090,501.00

合 计 -37,381,223.26 -14,937,845.00

7、关联方关系及其交易:

(1)存在控制关系的关联方

公司名称 注册地址 经营范围 与本公司

关系

长岭黄河集团 西安 家用电器、通讯设备、电子 母公司

有限公司 系列产品、软件技术等

西安黄河房地产 西安 房地产开发及销售室内外 子公司

开发公司 装修

西安圣河科技有限 西安 全真彩色大屏幕显示器及机

责任公司 电一体化产品的开发生产销 子公司

售等

公司名称 经营性质 法定代表

长岭黄河集团 国有独资 王大中

有限公司

西安黄河房地产 股份制 吕珊民

开发公司

西安圣河科技有限 股份制 王大中

责任公司

(2)存在控制关系的关联的注册资本及其变化

公司名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数

长岭黄河集团 46400万元 \ \ 46400万元

有限公司

西安黄河房地产 718万元 \ \ 718万元

开发公司

西安圣河科技有限 \ 3500万元 \ 3500万元

责任公司

(3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化

年 初 数 本年增加

公司名称

金额 % 金额 %

长岭黄河集团 59196973.04 53.19 \ \

有限公司

西安黄河房地产 10075286.04 100 2320081.61 100

开发公司

西安圣河科技有 \ \ 21700000.00 62

限责任公司

本年减少 年末数

公司名称

金额 % 金额 %

长岭黄河集团 \ \ 59196973.04 53.19

有限公司

西安黄河房地产 \ \ 12395367.65 100

开发公司

西安圣河科技有 \ \ 21700000.00 62

限责任公司

(4)不存在控制关系的关联方关系的性质

企业名称 与本企业关系

国营黄河机器制造厂(七八六厂) 同一母公司

长岭(集团)股份有限公司 同一母公司、同一董事长

长岭机器厂 同一母公司、同一董事长

西安长岭圣方计算机有限责任公司 同一董事长

上海黄河电子工业联合公司 同一总经理

黄河纽士威电器有限责任公司 同一总经理

(5)关联应收付款余额

项 目 年 末 余 额(%)

1997年 1996年

短期投资─黄河厂集资债券 700,000.00 \

应收帐款─七八六厂 \ 90,834.00

其他应收款─长岭黄河集团有限公司 35,485,554.21 \

应付帐款─七八六厂 51,982,129,69 \

预收帐款─长岭集团股份有限公司 21,300,000.00 \

其他应付款─长岭集团股份有限公司 \ 1,300,000.00

其他应付款─七八六厂 42,111,992.41 5,223,903.46

其他应付款─长岭黄河集团有限公司 1,124,427.00 1,344,427.00

6、关联交易事项

①本公司年度内将截止1996年4月30日的存货213,156,226.02

元划转入国营黄河机器制造厂，同时以划转价格购进96年5月─97年6月期间已使用存货48,690,529, 69元。

②本公司年度内经陕西省国有资产管理局陕国企便字[1997]001 号批准将 69

.707亩土地有偿转让给长岭黄河集团有限公司，协议价60万元/亩，共计收入4182 .42万元，共计获取利润2358.80万元。

③本公司自1997年2月起，分五次从长岭黄河集团有限公司以9. 24% 利率借款 641.40万元。

④长河集团股份有限公司年度内预付本公司货款2000万元。

8、或有事项:

本公司年度内为西安凯达贸易公司提供2000万元人民币的资信额度担保。

七、备查文件

本年度报告中涉及的下列文件和资料均齐备、完整并备于本公司证券管理室以供查阅:

1、载有董事长亲笔签名的年度报告正本。

2、载有法定代表人，总会计师、会计主管人员亲笔签字并盖章的财务报表。

3、载有会计师事务所盖章、 注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正文及财务报表。

黄河机电股份有限公司董事会

一九九八年四月二十八日